1-7月，財稅部門在市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和各部門的支持配合下，緊緊圍繞2018年財政收入目標(biāo)，強化組織收入管理，積極培育財源，抓好支出預(yù)算執(zhí)行，著力保障和改善民生，全市財政預(yù)算收支運行情況良好。

一、一般公共預(yù)算收入完成情況

1-7月,我市一般公共預(yù)算收入完成161,940萬元，完成年度收入計劃282,828萬元的57.26%，慢于時間進度1.07個百分點，同比增收18,200萬元，增長12.66%。其中：稅收收入124,714萬元，同比增收21,489萬元，增長20.82%，占一般公共預(yù)算收入77.01%；非稅收入37,226萬元,同比減收3,289萬元，下降8.12%，占一般公共預(yù)算收入22.99%。

（一）分部門收入完成情況。

1.市稅務(wù)部門完成稅收收入124,714萬元，完成年度收入計劃60.85%，超序時進度2.52個百分點，同比增收21,489萬元，增長20.82%。其中：工商稅收收入110,849萬元，同比增收19,606萬元，增長21.49%；耕地占用稅收入634萬元，同比減收459萬元，下降41.99%；契稅收入12,953萬元，同比增收2,064萬元，增長18.95%。

2.財政部門收入30,086萬元，完成年度收入計劃54.51%，同比減收3,604萬元，下降10.70%。

（二）鎮(zhèn)級收入完成情況。

1-7月，全市鎮(zhèn)級一般公共預(yù)算收入完成87,336萬元，同比增收14,518萬元，增長19.94%，占全市一般公共預(yù)算收入53.93%，拉動我市一般公共預(yù)算收入增長10.1個百分點，其中拉動稅收增長14.06個百分點。全市17個鎮(zhèn)（街）中收入同比為正增長的有13個，其中增幅達30%以上的鎮(zhèn)有7個，增幅較大的有四九、白沙、深井、端芬和北陡，增幅均達50%以上。從以上數(shù)據(jù)看，鎮(zhèn)級經(jīng)濟發(fā)展平穩(wěn)向好，產(chǎn)業(yè)動力不斷增強，盤活資源成效明顯，進一步推動我市經(jīng)濟加快發(fā)展取得了一定的成效。

（三）臺山電廠收入情況。

 1-7月，臺山電廠稅收收入市庫完成13,047萬元，同比增收6,023萬元，增長85.75%。其中：增值稅收入5,033萬元，同比增收1,847萬元，增長57.97%；企業(yè)所得稅收入3,541萬元，同比增收958萬元，增長37.09%。增收的原因主要是：發(fā)電量增加，銷售收入同比增收。

二、一般公共預(yù)算支出完成情況

我市繼續(xù)認(rèn)真落實市委、市政府的各項決策部署，加快財政資金撥付進度，保障了民生和重點支出需要。一般公共預(yù)算支出完成371,839萬元，同比增支7,118萬元,增長1.95%。

其中：八項支出完成301,479萬元，同比增支5,998萬元,增長2.03%。

三、收支特點

（一）財政收入穩(wěn)步增長。我市一般公共預(yù)算收入1-7月分月累計增幅分別為7.17%、8.13%、12.10%、11.61%、11.19%、12.06%和12.66%，在江門市排名靠前，就7月收入增幅來看，高于江門市平均增幅2.08個百分點。

（二）收入質(zhì)量持續(xù)優(yōu)化。非稅收入占一般公共預(yù)算收入比重是22.99%，比去年同期下降8.12個百分點，低于江門市平均水平4.28個百分點。

（三）財政支出增速趨緩。受去年同期高基數(shù)影響，全市一般公共預(yù)算支出增幅為1.95%。財政支出結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化，切實增強預(yù)算執(zhí)行均衡性和實效性，全力保障民生和鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實施，為全市社會和諧發(fā)展提供有力支撐。

四、面臨的困難和存在問題

（一）主體稅種稅收貢獻率低。反映我市實體經(jīng)濟主要指標(biāo)的增值稅和企業(yè)所得稅1-7月市庫收入56,180萬元，同比增收4,618萬元，增長8.96%，拉動稅收增長4.47個百分點。且富華重工由于2017年大量去庫存，稅收收入大幅增長拉高基數(shù)，2018年進銷恢復(fù)正常，稅收同比下降。

（二）房地產(chǎn)業(yè)增速放緩。主要是銀行收緊貸款，住房公積金發(fā)放時間延緩，導(dǎo)致房地產(chǎn)企業(yè)資金受到制約。此外，十九大以來房地產(chǎn)行業(yè)面臨更大挑戰(zhàn)，對土地增值稅市庫收入造成影響較大。

（三）減稅政策不斷出臺，財政減收因素較多。如深化增值稅改革的減稅政策，預(yù)計市庫減收約5,000萬元。

（四）財政支出壓力大。近年來由于人員調(diào)資和民生剛性支出等已形成較高的支出基數(shù)，而上級下達我市財政支出任務(wù)和與GDP考核相關(guān)的“財政八項支出”任務(wù)較重，在財政收入總量不高的情況下，要完成支出考核任務(wù)壓力非常大。

（五）財政收支矛盾依然存在。我市經(jīng)濟持續(xù)增長的基礎(chǔ)還不穩(wěn)固，財政組織收入壓力較大，而已形成的剛性支出無法削減，新增的因素會隨著改革的深化逐步增加，收支平衡壓力較大,資金運轉(zhuǎn)困難。

（六）財政資金運轉(zhuǎn)困難。在年初已形成財力缺口的背景下，如土地出讓收入計劃27億元未能如期實現(xiàn)或不能及時入庫，下半年我市將出現(xiàn)斷資金鏈的可能。

   五、下一步措施

（一）加強收入征管，抓好組織收入。

一是及早做好稅收分析和重點稅源監(jiān)控，增強收入預(yù)測和分析稅源的科學(xué)性，掌握影響稅收收入變化的主要因素，把握組織收入的主動權(quán)。

    二是繼續(xù)加強對房土兩稅的管理力度，做好房土兩稅信息維護登記，及時發(fā)現(xiàn)少報、漏報，提高申報準(zhǔn)確率，杜絕新增欠稅產(chǎn)生。

三是加快生產(chǎn)性出口企業(yè)出口退稅的審核，盡快實現(xiàn)免抵調(diào)，并向上級爭取調(diào)庫指標(biāo)。

四是繼續(xù)優(yōu)化信息交換機制，加強部門聯(lián)動，實現(xiàn)房地產(chǎn)交易、土地轉(zhuǎn)（出）讓、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、資產(chǎn)處置等信息實時共享，堵塞漏洞，增加收入。

    五是協(xié)調(diào)土儲、國土等部門加快推進土地出讓，確保資金運轉(zhuǎn)正常。

六是規(guī)范非稅收入管理，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)好財政收入平穩(wěn)增長與逐步降低非稅收入占比的關(guān)系，確保收入增長的同時，非稅收入占比下降，提高收入質(zhì)量。

（二）提升資金保障，拓寬企業(yè)融資渠道。借助債務(wù)審計整改的契機，對原相關(guān)不規(guī)范融資項目進行整改轉(zhuǎn)自營，爭取成功提取更多的融資資金，為我市重點項目提供有力的保障。

（三）加快支出進度，強化預(yù)算執(zhí)行。

一是整合資金，優(yōu)化資源配置，著力加快財政八項支出進度。

二是加強督導(dǎo)檢查，督促項目單位加快組織實施，包括用款申請、審批、工程預(yù)（結(jié)）算等。

三是建立支出進度考核通報機制。把預(yù)算執(zhí)行情況與部門預(yù)算編制關(guān)聯(lián)起來，對預(yù)算執(zhí)行率達不到序時進度的項目支出，或條件發(fā)生變化無法撥付的及時收回和調(diào)整。

（四）健全完善庫款管理，嚴(yán)格防范支付風(fēng)險。

一是加強庫款調(diào)度。強化庫款運行情況監(jiān)測督導(dǎo)，庫款余額較高時，督促預(yù)算執(zhí)行較慢的單位或項目加快預(yù)算執(zhí)行進度，合理壓降庫款規(guī)模；庫款余額較低時，合理調(diào)度庫款，防范潛在的支付風(fēng)險。

二是盤活財政存量資金。建立和完善結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金定期清理機制，加大對預(yù)算單位結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金清理盤活力度，強化國庫集中支付制度，嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定及時撥付資金。重點加強預(yù)算單位集中支付結(jié)余資金和財政清理收回存量資金的安排使用。

                                              臺山市財政局

                                                 2018年8月10日